基金净值估值知识集锦

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所属分类:投资理财

  基金单元净值的估值是指对基金的资产净值根据一定的价钱举行估算。它是盘算单元基金资产净值的要害,基金往往涣散投资于证券市场的种种投资工具,如股票、债券等,由于这些资产的市场价钱是不停更改的,因此,只有逐日对单元基金资产净值重新盘算,才气实时反映基金的投资价值。基金资产的估值原则如下:

  1、上市股票和债券根据盘算日的收市价盘算,该日无生意的,根据最近一个生意日的收市价盘算。

  2、未上市的股票以其成本价盘算。

  3、未上市国债及未到期定期存款,以本金加计至估值日的应计利息额盘算。

  4、如遇特殊情形而无法或不宜以上述划定确定资产价值时,基金治理人遵照国家有关划定解决。

  估值的目的

  无论哪一种基金,在首次刊行时即将基金总额分成若干个等额的整数份,每一份即为一“基金单元”。在基金的运作历程中,基金单元价钱会随着基金资产值和预期年化收益的转变而转变。为了对照准确地对基金举行计价和报价,使基金价钱能较准确地反映基金的真实价值,就必须对某个时点上每基金单元现实代表的价值予以估算,并将估值效果以资产净值宣布。

  估值简直定

  综观天下各国的种种基金,因其治理制度的差异而对基金资产净值的估值日的详细划定也不尽相同。不外通常都划定,基金治理人必须在每一个营业日或每周一次或至少每月一次盘算并宣布基金的资产净值。

  估值暂停

  基金治理人虽然必须按划定对基金净资产举行估值,但遇到下列特殊情形,有权暂停估值:基金投资所涉及的证券生意场所遇法定节沐日或因故暂停营业时;泛起巨额赎回的情形;其他无法抗拒的缘故原由致使治理人无法准确评估基金的资产净值。